Проверка контрагентов по методике ФНС

с полным комплектом документов о коммерческой осмотрительности

Согласно ст. 54.1 НК компания обязана проявить коммерческую осмотрительность перед заключением сделки с каждым контрагентом, вне зависимости от давности работы с ним или положительной истории взаимодействия

Последствия сделок на «доверии»

  • 127 трлн. руб.

    ФНС доначислила компаниям из-за 54.1 НК в 2024 году

  • Каждый второй бухгалтер

    получил требование по 54.1 НК из-за контрагента в 2024 году

  • На 20%

    Выросло количество блокировок счетов за прошлый год

  • 56 тыс. руб.

    в среднем доначисляют инспекторы на одной камеральной проверке

  • 73 млрд. руб.

    в виде налогов, пеней и штрафов доначислили инспекторы на камеральных проверках

  • Каждую третью компанию

    ФНС заподозрила в дроблении бизнеса

  • 80% компаний

    не смогли отбиться от претензий ФНС в суде

Полный комплект бухгалтерских документов защитит компанию от доначислений из-за 54.1 НК

еще на этапе камералок, даже не смотря на то, что решение о сотрудничестве с контрагентом принимает директор или менеджер

Получить комплект документов для ФНС
  • 94% требований из ИФНС, которые получает бухгалтер, связаны с налоговыми рисками контрагента

    1 риск = 1 запрос документов по сделке на встречках

    Сервис готовит индивидуальный комплект документов под каждый налоговый риск и список мер, чтобы сохранить расходы и вычеты

    Узнать о рисках и скачать документы

Проверяйте контрагентов также, как это делает ФНС:

  • Умный светофор с оценкой по методике ФНС

    Определяет уровень риска сотрудничества по данным из 51 реестра Госорганов и выдает заключение с рекомендациями, на какие показатели бухгалтеру обратить особое внимание

  • Отчет для ФНС

    Который должен быть у бухгалтера по каждому контрагенту, вне зависимости от надежности компании и давности сотрудничества.

  • Факторы риска контрагента

    Сервис проверяет компании по 400 критериям и выдает досье на каждого контрагента. Все риски, которые есть в сервисе, обусловлены налоговым законодательством по статье 54.1 НК и анализом судебной практики

  • Индивидуальный пакет документов

    под каждый налоговый риск для доказательства осмотрительности при заключении сделки

  • Рекомендации для бухгалтера

    от экспертов по налоговым рискам, как защититься от доначисления налогов, пеней и штрафов из-за недобросовестного контрагента

  • Долги и споры

    Выделяет именно на те суды и исполнительные производства, которые влияют на работу бухгалтера

Проверить контрагентов бесплатно

В 2024 году ФНС привела более 400 аргументов для доначислений налогов по 54.1 НК из-за сомнительных сделок. Эксперты «Главбух Контрагенты» перевели эти аргументы в риски:

Как сервис «Главбух Контрагенты» помогает в суде:

  • В этом деле (решение Арбитражного суда г. Санкт-Петербург от 14.03.2024 по делу № А56-54189/2023) компании удалось отбиться от доначислений на 17 млн. руб. с помощью отчета по контрагенту из сервиса

    Налоговики обвинили компанию в сделках с контрагентами-техничками. По мнению проверяющих, у поставщиков и исполнителей не было ресурсов для того, чтобы исполнить сделку. Но компании удалось доказать обратное в с помощью отчета по контрагенту и выполненных рекомендаций экспертов.

    Судьи приняли во внимание отчет и в итоге признали, что компания действовала добросовестно, а сделки были реальные.

    Скачать отчеты для ФНС по контрагентам
  • В этом деле отчет о коммерческой осмотрительности из сервиса «Главбух Контрагенты» помог удовлетворить ходатайство истца о наложении обеспечительных мер в виде ареста денежных счетов на сумму 1 млн 600 тыс руб.

    Клиент взыскивает неосновательное обогащение, образовавшееся в связи с ненадлежащим исполнением ответчиком обязательств по агентскому договору. Оценив доводы заявителя (отчет из сервиса), суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения требования истца о принятии обеспечительных мер.

    Скачать отчеты для ФНС по контрагентам
  • В этом деле (решение Арбитражного суда Челябинской области от 2.12.2022 г. №А76-30860/2022) истец приложил отчет о проверке контрагента к заявлению о принятии обеспечительных мер

    В отчете были указаны негативные налоговые факторы, которые могли повлиять на сотрудничество, в частности, что ответчик может ликвидироваться, пока рассматривается дело. Суд принял отчет и запретил УФНС вносить изменения в ЕГРЮЛ связанные с ликвидацией, в наложении ареста на имущество отказал

    Скачать отчеты для ФНС по контрагентам

Тарифы

Ответы на самые частые вопросы бухгалтеров 

  • Бухгалтер отвечает за расчет и уплату налогов в компании, а также взаимодействие с ИФНС в том числе и по сделкам с контрагентами. На данный момент у инспекторов 4 основных критерия для анализа компании: налоги, взносы, численность и основные средства. Эти критерии — бухгалтерские! Юрист, директор или служба безопасности не разбираются в налогах, как бухгалтер.

    Только бухгалтер способен защитить компанию от доначисления налогов и чтобы подстраховать себя, нужно, в первую очередь, оценить контрагента на налоговые риски при заключении договора.

    Узнать налоговые риски по ИНН
  • ФНС наладила мониторинг абсолютно всех компаний РФ вне зависимости от их системы налогообложения. Цель глобальной проверки — обеление налоговой базы, уход от «серых схем» и дробления бизнеса. Отслеживание всех цепочек взаимодействия контрагентов позволяет ежемесячно пополнять бюджет на миллиарды рублей. И самое важное, риск нарваться на недобросовестного партнера и потерять деньги есть независимо от того, какая система налогообложения применяется.

    Проверить на добросовестность
  • Сервис использует только самые свежие данные для оценки компании на налоговые риски. Частота обновления информации определяется источником данных (ФНС, ФССП, Генпрокуратура, Федресурс, ЦБ РФ, Роспотребнадзор и т.д.). Поэтому показатели всегда актуальны и обновляются только в соответствии с графиком государственных органов.

    Проверить свою компанию
  • Сведения о контрагентах содержатся в разных источниках. Можно просто собрать их вместе и показать голые цифры, как это делают другие сервисы. В этом случае придется самостоятельно их проанализировать и сделать вывод.

    В отличие от других, «Главбух Контрагенты» помимо данных по контрагенту, дает конкретные рекомендации и вывод: можно работать или нет, а еще, готовит отчет для ФНС, который является юридически-значимым документом. Только наш отчет принимают за доказательство не только ФНС, но и суды.

    Скачать главный отчет по контрагенту
  • ФНС контролирует компании, даже если инспекторы никогда не присылали требования и не назначали встречные проверки. Они анализируют состояние контрагентов из декларации по НДС и при наличии рисков могут задать вопросы. И по каждому риску нужно предпринять меры. Один налоговый риск у контрагента = один потенциальный запрос к вам из-за сделки с этим партнером. По каждому конкретному риску должен быть проведен анализ и предприняты меры, а докажет это только наличие документа, что контрагента вы проверили и подстраховались от налоговых рисков и финансовых потерь.

    Получить список мер по ИНН
  • ФНС не смотрит на количество контрагентов и как давно вы сотрудничаете. Для проверяющих важно, чтобы по каждому, даже если он один, выполнены все требования, согласно законодательству. Чтобы доказать, что все правила соблюдены, нужно собрать досье и выполнить рекомендации по каждому партнеру.

    Инспекторы рекомендуют проверять контрагента не только при заключении сделки, но и раз в квартал, в течение всего периода действия договора (Письмо № БВ-4-7/3060 от 10.03.2021).

    Камеральные проверки проводятся ежеквартально и по итогам каждой из них положение контрагента может ухудшится. Важно отследить изменения и под каждый новый риск прикрепить документ. Поэтому в досье на каждого контрагента должен быть: отчет для ФНС по итогам каждого квартала + документ под каждый налоговый риск.

    Cкачать досье по ИНН

Оформите подписку на «Главбух Контрагенты» и получите дополнительный подарок – обучение по защите бухгалтерии от налоговых рисков

Тариф на год

0 ₽

Бесплатно 24 часа

31 600 ₽ + обучение в подарок

12 месяцев

50 000 ₽ + обучение в подарок

12 месяцев

Основные сведения по контрагенту

В разделе «Основное» представлена основная информация о контрагенте. Она удобно сгруппирована по разделам: реквизиты, контакты, основной вид деятельности, управление, учредители, сведения о регистрации в фондах.

Запрос документов

На основании анализа данных по контрагенту сервис сам сформирует список необходимых документов и предложит готовый текст запроса, который можно скопировать и отправить по электронной почте.

Отчеты для налоговой

Сервис проверяет наличие признаков однодневки, платежеспособность, ресурсы, риск неисполнения сделки, деловую репутацию и активность за последний год. Именно эти признаки налоговики и суды признают значимыми доказательствами. Все отчеты в сервисе «Главбуха» подписаны ЭЦП и одобрены инспекторами.

Рекомендации эксперта журнала «Главбух»

Эксперты журнала «Главбух» анализируют информацию по контрагенту и предлагают уже готовые выводы с правовым обоснованием. Советы экспертов помогают решить, работать ли с контрагентом, какие риски нужно предусмотреть и как их снизить, если у компании имеются негативные факторы.

Мониторинг изменений

Автоматическое отслеживание изменений в ЕГРЮЛ у контрагента помогает не пропустить ликвидацию, банкротство или смену статуса из-за присоединения к однодневке. На отслеживание можно поставить неограниченное количество компаний. Уведомления об изменениях приходят на электронную почту.

Связанные компании

Комплексное досье на ближайшее окружение контрагента. Наглядные схемы связей по руководителям, директорам и дочерним компаниям помогают быстро отследить связи с однодневкой.

Проверки генпрокуратуры

Сводные данные о прошедших и предстоящих плановых и внеплановых проверках: дата и время проведения проверки, место нахождение проверяемого объекта и ведомства, которое проводит проверку, отчет о нарушениях по прошедшим плановым и внеплановым проверкам.

Финансы

Развернутый финансовый анализ компании. Показатели ликвидности компании, её финансовой устойчивости и платёжеспособности. Можно отследить денежные потоки, налоговую нагрузку, соотношение собственных и заемных средств.

Арбитраж

Сводка по инстанциям и типам дел, в которых участвует контрагент как истец, ответчик или третья сторона, с указанием суммы спора и решением, которое вынес суд по спору.

Исполнительные производства

Сведения о том, какие взыскания наложили на контрагента. По каждому производству можно посмотреть: его номер и дату возбуждения, сумму, предмет, исполнительный документ и отдел судебных приставов.

Лицензии

В разделе представлены действующие лицензии, закончившиеся и просроченные. По каждой лицензии можно посмотреть ее наименование, номер, место и дату начала действия.

Оценка рисков выездной налоговой проверки

Калькулятор вероятности налоговой проверки в разрезе конкретной сделки по типу договора и сумме.

Массовая проверка

Экспресс-проверка с выводами по каждому контрагенту из приложений 8 и 9 к декларации по НДС или книг продаж и покупок, выгруженных из любой учетной программы.

Проверка договоров

Экспрессанализ договора на предмет договорных рисков и сверяет реквизиты с данными в ЕГРЮЛ.

Банковские блокировки

«Главбух Контрагенты» показывает блокировки счетов от ФНС с детализацией

Выписка из ЕГРЮЛ

Неограниченное количество скачиваний выписок по контрагентам с подписью ФНС

Бухотчетность

Неограниченное количество скачиваний годовой бухгалтерской отчетности за предыдущий отчетный период с подписью налоговой.

Проверка физлиц

Проверка Граждан РФ по открытым базам данных МВД, ФНС, ФССП, и других государственных органов.

Обучение. Налоговые риски: защита бухгалтерии от доначислений

Разберем, как ФНС требует проверять контрагентов; чем рискует бухгалтер, если не проверяет партнеров и почему только бухгалтер может защитить компанию от претензий ФНС. Так что по самой «скользкой» статье 54.1 вы будете точно подкованы и станете сертифицированным специалистом по коммерческой осмотрительности с официальным удостоверением

Личный помощник главбуха

Весь рабочий день с вами на связи живой человек — эксперт Электронной системы Главбух. Помогает вам с решением коротких бухгалтерских или налоговых вопросов, не требующих углубленного анализа. Возникла необходимость найти рекомендацию, нормативно-правовой документ, форму, образец заполнения и т.п., — эксперт на связи. Отвечает на вопросы в режиме чата в течение 5-10 минут.

Экспертное заключение

Ведущий специалист отдела налоговой безопасности проверяет контрагента в разрезе сделки. Вычитывает договор на налоговые риски и соответствие требованиям статьи 54.1 НК. Дает рекомендации, какие пункты договора скорректировать, чтобы обезопасить бухгалтера и компанию. Проверяет налоговую нагрузку контрагента, есть ли у него разрешение на тот вид деятельности по которому заключается договор, может ли контрагент с официальной среднесписочной численностью выполнить условия договора. Срок подготовки заключения 3 — 5 рабочих дней

Выезд по адресу контрагента

По вашему запросу эксперт выезжает к контрагенту, проверяет: наличие объекта недвижимости, вывесок и табличек, присутствие персонала, руководства и клиентов, технических средств и других объектов, необходимых для ведения хозяйственной деятельности и исполнения обязательств по договорам. Собирает документальные подтверждения нахождения организации по указанному адресу, общается с персоналом и готовит развернутый отчет по итогу проверки с датированными фотографиями с места выезда.

Анализ долгов

Риск-анализ долгов по данным из 1С в разрезе опасных, сомнительных и надежных контрагентов. По каждому долгу есть готовый комплект документов на истребование или списание.

Финансовый анализ

Детальный анализ риска банкротства, отчет о финансовом состоянии компании для директора, рекомендации по восстановлению платежеспособности и данные для подготовки пояснительной записки к финансовой отчетности.

Интеграция с 1С

С помощью специального плагина можно проверять контрагентов прямо в учетной программе на всех этапах работы в режиме «одного окна». (Ограничение - 250 уникальных ИНН в год)

Попробовать Купить Купить

 Что войдет в вашу программу повышения квалификации

Налоговые риски. Защита бухгалтерии от доначислений

  • Урок 1

    Зачем бухгалтеру проверять контрагентов 

  • Урок 2

    Что такое коммерческая осмотрительность и как ее проявить

  • Урок 3

    На каких проверках ФНС отслеживает ваших контрагентов

  • Урок 4

    Какие факторы риска ФНС вычисляет по контрагентам

  • Урок 5

    Чем опасны зависимые контрагенты

  • Урок 6

    С какой периодичностью проверять контрагентов

  • Урок 7

    Сколько денег компания заплатит в бюджет из-за плохого поставщика

  • Урок 8

    Какие мифы существуют по поводу проверки контрагентов

Распечатать счет с обучением в подарок

Проверьте контрагентов по методике ФНС бесплатно

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.